Automašīnu nodokļi Rumānijā — ceļvedis automašīnu tirgotājiem

Uzziniet par visiem automašīnu nodokļiem Rumānijā 2025. gadā (PVN, reģistrācijas nodevas, Rovinieta, Impozit auto) un apskatiet, kādas izmaiņas gaidāmas 2026. gadā.

Ir svarīgi zināt automašīnu importa izmaksas Rumānijā, jo tas palīdz noteikt automašīnu cenu ienesīgā veidā. Taču tā ir tikai viena no biznesa pusēm.

Potenciālie pircēji, visticamāk, uzdos jautājumus par automašīnas īpašumtiesību un vadīšanas cenu Rumānijā, tāpēc jums ir jābūt gatavam skaidri izskaidrot šīs izmaksas.

Tāpēc mēs pārskatīsim visus ar automašīnām saistītos nodokļus un nodevas Rumānijā, kā arī nākotnē gaidāmās izmaiņas, un jūs varēsiet precīzi plānot savu importu un sniegt skaidras atbildes klientiem.

Visu transportlīdzekļu nodokļu saraksts Rumānijā

Pievienotās vērtības nodoklis (PVN) - 21%

Rumānijā agrāk standarta PVN likme bija 19%, bet 2025. gada augustā tā tika palielināta līdz 21% .

Šīs ir nesen veiktas izmaiņas, tāpēc, aprēķinot darījumus, pārliecinieties, ka izmantojat pareizo likmi.

► PVN ES importam

Iegādājoties un importējot lietotas automašīnas no citas ES valsts , pārdevējs izraksta rēķinu , neiekasējot vietējo PVN, ja jūs abi esat PVN maksātāji.

Piemēram, jums netiks piemērots Nīderlandes PVN, ja importējat no Nīderlandes. Šīs automašīnas, kurām piemēro PVN atskaitāmību, ir skaidri atzīmētas vietnē eCarsTrade.

Tas nozīmē, ka rēķins ir bez ārvalstu PVN, un jūs deklarējat PVN Rumānijā . Jūs varēsiet atskaitīt šo PVN savā nākamajā PVN deklarācijā .

Ja jūsu dokumenti ir kārtībā un jūsu uzņēmums ir PVN maksātājs, šis process jums nerada papildu izmaksas.

Šajā sistēmā jūs varat brīvi tirgoties ar automašīnām ES teritorijā, nemaksājot PVN divreiz. Vienkārši pārliecinieties, vai jūsu PVN numurs ir derīgs un vai pārdevējs glabā pierādījumus par automašīnas transportēšanu uz Rumāniju.

Jūs varat pārbaudīt sava PVN numura statusu VIES — PVN numura validācijas sistēmā .

Tāpat dažas lietotas automašīnas tiek pārdotas saskaņā ar PVN peļņas normas shēmu , un eCarsTrade platformā tās ir atzīmētas kā “ Peļņas norma - PVN nav atskaitāms ”.

Tādā gadījumā pārdevējs pievieno PVN tikai savai peļņas normai . PVN jau ir iekļauts pirkuma cenā, un to vēlāk nevar atgūt.

► PVN importam ārpus ES

Ja importējat automašīnas no valstīm ārpus ES, jums būs jāmaksā importa PVN standarta likmes 21% apmērā, kad automašīna ievedīs Rumānijas muitas kontroles punktu.

Šis PVN tiek aprēķināts, pamatojoties uz automašīnas muitas vērtību, kas parasti ietver pirkuma cenu, piegādes izmaksas un apdrošināšanu.

Būtībā atšķirība starp ES un ārpus ES importa PVN ir laika grafiks:

• ES imports : PVN nav jāmaksā iepriekš, tikai deklarācija
• imports no ārpus ES : jūs maksājat PVN uzreiz muitas iestādē
  

Abos gadījumos, ja jūsu uzņēmums ir PVN maksātājs un automašīnas ir paredzētas tālākpārdošanai, jūs varat atskaitīt šo PVN savā PVN deklarācijā.

Vides nodoklis

Pašlaik Rumānijā nav vides nodokļa automašīnām.

Tomēr valdība ir paziņojusi par jaunu transportlīdzekļu emisiju nodokli, kas stāsies spēkā no 2026. gada 1. janvāra un būs proporcionāls emisijām.

Tāpēc sekojiet līdzi oficiālajiem jaunumiem un sekojiet līdzi jaunumiem!

Reģistrācijas un administratīvās izmaksas Rumānijā

Runājot par reģistrāciju Rumānijā, ir jāsedz vairākas nodevas .

► Reģistrācijas sertifikācijas maksa

Šī ir fiksētā maksa par transportlīdzekļa reģistrācijas apliecības izsniegšanu, un tās izmaksas ir 37 RON (aptuveni 8,40 €). Tā attiecas uz visiem transportlīdzekļiem neatkarīgi no to svara.

► Reģistrācijas nodoklis/nodeva

Vēl viena maksa, kas jums būs jāmaksā, ir reģistrācijas nodoklis jeb maksa, kas ir administratīvais nodoklis par transportlīdzekļa faktisku reģistrēšanu sistēmā.

Transportlīdzekļiem līdz 3500 kg tas ir 60 RON (aptuveni 13,50 eiro) un transportlīdzekļiem virs 3500 kg — 145 RON (aptuveni 33 eiro).

► RAR autentifikācijas maksa

RAR autentifikācijas maksa ir maksa, ko maksājat Rumānijas Automobiļu reģistram (RAR) par transportlīdzekļa identitātes un tehniskās atbilstības pārbaudi. Tā sedz arī automašīnas identifikācijas kartes izsniegšanu, ja transportlīdzeklis iepriekš ir reģistrēts ārzemēs.

ITP nodevas 2025. gadā

Rumānijā katram reģistrētajam transportlīdzeklim ir jāiziet periodiskā tehniskā apskate , kas pazīstama kā ITP (Inspecția Tehnică Periodică).

Tā kā ITP pakalpojumus sniedz licencētas privātas stacijas, to cenas atšķiras.

Vieglās automašīnas

Jaunām vieglajām automašīnām pirmā tehniskā apskate jāveic trīs gadu laikā pēc pirmās reģistrācijas Rumānijā . Pēc tam tehniskās apskates jāveic ik pēc diviem gadiem, līdz transportlīdzeklis sasniedz divpadsmit gadu vecumu.

Tātad, ja esat importējis četrus gadus vecu automašīnu, tai ITP būs jāiziet ik pēc diviem gadiem. Vieglajām automašīnām, kas vecākas par 12 gadiem, ITP ir jāiziet katru gadu.

Atkarībā no ITP pakalpojumu sniedzēja par pārbaudi būs jāmaksā no 150 līdz 180 RON.

Komerciālie transportlīdzekļi

Stingrāki noteikumi attiecas uz komerciāliem transportlīdzekļiem. Mikroautobusiem un vieglajiem kravas automobiļiem ITP tiek veikta katru gadu neatkarīgi no to vecuma. Smagākiem kravas automobiļiem un transportlīdzekļiem, ko izmanto pasažieru pārvadāšanai, tehniskā apskate jāveic ik pēc sešiem mēnešiem .

ITP komerciālajiem transportlīdzekļiem maksā vairāk nekā vieglajām automašīnām, sākot no aptuveni 200 RON.

Motocikli

Motocikliem arī ir nepieciešama regulāra ITP pārbaude, lai tie būtu atļauti uz ceļa. Tehniskās apskates intervāls parasti ir ik pēc diviem gadiem , sākot no pirmās reģistrācijas datuma. Maksa par motociklu tehnisko apskati parasti ir zemāka nekā vieglajām automašīnām.

Transportlīdzekļi, kuru maksimālais projektētais ātrums ir mazāks par 25 km/h, ir atbrīvoti no ITP.

Ceļa nodoklis - Rovinieta

Obligāto ceļa nodokli Rumānijā sauc par Rovinieta, un jūs varat saņemt savu Rovinieta tiešsaistē . 2025. gada augustā Rovinieta cenas nedaudz pieauga , tāpēc aplūkosim pašreizējās cenas pa kategorijām.

A kategorija: automašīnas līdz 3,5 tonnām

Par vieglajām automašīnām, kuru masa ir līdz 3,5 tonnām, jums būs jāmaksā 253,36 RON (50 eiro) 12 mēnešus.

Avots: TaxeAuto.ro

Mikroautobusiem un citiem vieglajiem komerctransporta līdzekļiem, kuru masa ir mazāka par 3,5 tonnām, likme ir 577,66 RON (114 eiro) par 12 mēnešiem.

B kategorija: no 3,5 līdz 7,5 tonnām

Ja vēlaties iegādāties Rovinieta smagajiem transportlīdzekļiem ar svaru no 3,5 līdz 7,5 tonnām, cena būs 1925,54 RON (380 eiro) par 12 mēnešiem.

Avots: TaxeAuto.ro

Atbrīvojumi

Motocikliem nav jāiegādājas Rovinieta. Arī visu tiltu šķērsošana motocikliem ir bez maksas.

Vietējie un komunālie nodokļi

Papildus valsts nodokļiem, piemēram, PVN vai Rovinieta, automašīnu īpašnieki Rumānijā maksā arī noteiktus vietējos nodokļus, ko nosaka viņu pašvaldības. Tie var atšķirties atkarībā no pilsētas vai apgabala, kurā automašīna ir reģistrēta.

Gada transportlīdzekļa īpašumtiesību nodoklis

Par katru Rumānijā reģistrētu automašīnu ir jāmaksā ikgadējs īpašnieka nodoklis, ko sauc par Impozit auto .

Jūs to maksājat vietējai pašvaldībai. Vieglajām automašīnām summa ir atkarīga no dzinēja tilpuma. Komerciālajiem transportlīdzekļiem nodoklis parasti tiek aprēķināts, pamatojoties uz svaru vai asu skaitu.

Jūs varat izmantot tiešsaistes Impozit kalkulatoru, lai aprēķinātu izmaksas, pamatojoties uz jūsu automašīnas dzinēja tilpumu un pilsētu, kurā tā ir reģistrēta.

Avots: Calculator Impozit Auto

Pašlaik elektrotransportlīdzekļi ir atbrīvoti no šī nodokļa, tāpat kā daudzās Eiropas valstīs , kas piedāvā nodokļu atlaides un stimulus elektrotransportlīdzekļiem .

Paredzamās izmaiņas 2026. gadā

2025. gads jau atnesa dažas izmaiņas automašīnu nodokļos Rumānijā.

Standarta PVN likme augustā palielinājās no 19% līdz 21% , un Rovinietas cenas palielinājās, sākot ar 2025. gada septembri.

No 2026. gada 1. janvāra valdība ieviesīs jaunu transportlīdzekļu emisiju nodokli . Tas būs saistīts ar to, cik daudz piesārņo automašīna, taču precīza formula un cenu joslas vēl nav publicētas.

Kā vienmēr, mēs iesakām dīleriem sekot oficiālajiem atjauninājumiem, lai būtu informēti un izvairītos no pārsteigumiem.

Nodokļu atbilstības kontrolsaraksts Rumānijas dīleriem

Šeit ir īss pārskats par to, kuri nodokļi jums jāapmaksā katru mēnesi vai katru gadu:

• Mēnesī : PVN deklarēšana, izmantojot 300. veidlapu
• Katru gadu : vietējais transportlīdzekļa īpašumtiesību nodoklis (Impozit auto), Rovinieta atjaunošana, reģistrācijas maksa, ITP atjaunināšana

Un ar to jūs esat gatavs kārtot automašīnu nodokļus Rumānijā un runāt ar saviem pircējiem par visām ar to saistītajām izmaksām.